연초부터 챙기는 2026년 연말정산 5탄 : 연금저축펀드, IRP, ISA

미리 준비하는 2026년 연말정산 : 연금저축펀드, IRP, ISA  정리

 이번 글에서는 연금저축과 IRP를 활용한 절세 전략을 소개하고, ISA를 활용하여 추가적인 절세 혜택을 받는 방법까지 단계별로 설명해 드리겠습니다!

 

연금저축과 IRP로 최대 115.5만 원까지 환급 가능! 

 

 

1. 연금저축과 IRP, 왜 필요할까?

• 국내 대표적인 절세 3 총사: 연금저축, IRP(개인형 퇴직연금), ISA(개인종합자산관리계좌)
• 국민연금만으로 부족한 노후 생활비를 보완하는 효과
• 연금저축과 IRP를 활용하면 연말정산에서 큰 절세 혜택 가능!

연초부터 챙기는 2026년 연말정산 5탄 : 연금저축펀드, IRP, ISA

2. 연금저축과 IRP의 차이점

 둘 다 노후 대비를 위한 장기 저축상품이지만, 혜택과 운용 방식이 다름 ▷ IRP는 연금저축과 함께 가입하면 추가 세액공제 혜택을 받을 수 있음!

3. 연금저축과 IRP의 세액공제 혜택

연금저축만 가입한 경우: 최대 400만 원 세액공제 가능 

IRP까지 가입한 경우: 연금저축 400만 원 + IRP 300만 원 → 최대 700만 원까지 세액공제 가능!

세액공제율 • 총 급여 5,500만 원 이하: 16.5% • 총급여 5,500만 원 초과: 13.2%

 

<예시>

연금저축 400만 원 납입 시 → 66만 원(16.5%) 또는 52.8만 원(13.2%) 절세

 IRP 300만 원 추가 납입 시 → 49.5만 원(16.5%) 또는 39.6만 원(13.2%) 절세

연금저축과 IRP를 합쳐 세액공제 한도를 최대한 활용하면 절세 효과 극대화 가능!

4. IRP만 가입 가능할까? 연금저축과 함께해야 할까?

IRP 단독 가입보다 연금저축과 함께 가입하는 것이 더 유리할 수 있습니다.

IRP 단독 가입 vs. 연금저축과 함께 가입

• IRP만 가입해도 700만 원까지 세액공제가 가능하지만, 연금저축과 IRP를 함께 활용하면 더 유연하게 운용 가능!
• IRP는 중도 해지가 어렵고, 필요할 때 돈을 찾을 수 없는 반면, 연금저축은 추가 납입이 가능하고, 일정 금액 출금도 가능 따라서 IRP만 가입하는 것보다, 연금저축(400만 원) + IRP(300만 원) 조합이 더 유리

5. ISA(개인종합자산관리계좌)란?

• ISA(Individual Savings Account)는 예금, 펀드, ETF 등 다양한 금융상품을 한 계좌에서 운용할 수 있는 절세 계좌!
• 투자 수익에 대한 세금 부담을 줄여주는 금융상품
• 최소 3년 이상 유지 필요, 최대 5년까지 가능
• 수익 중 일정 금액까지 비과세 혜택 제공 • 일반형: 200만 원까지 비과세 • 서민형 (총 급여 5,000만 원 이하): 400만 원까지 비과세
• ISA 만기 자금을 연금저축 또는 IRP로 이체하면 추가 세액공제 혜택 가능

6. 연봉 4,000만 원 직장인 기준 최선의 절세 전략

연금저축 400만 원 + IRP 300만 원 → 총 700만 원 납입 시 최대 115.5만 원 절세 가능

ISA 3년간 3,000만 원 투자 → 수익 중 최대 200만 원 비과세 (서민형 400만 원)

ISA 만기 후 연금저축 or IRP로 자금 이동 → 최대 3,000만 원까지 납입 가능 → 추가 세액공제 300만 원

세액공제율 16.5% 적용 시 최대 198만 원 절세 가능!

연금저축과 IRP 한도를 다 채운 후, 남는 자금은 ISA 활용

ISA, IRP, 연금저축 적극 활용하자!

세액공제 한도를 최대한 활용하면 최대 115.5만 원 절세 가능!

ISA를 활용하면 추가적으로 300만 원을 더 납입해 최대 198만 원까지 절세 가능

 

 

사회초년생이라면, 미리 연금저축과 IRP를 활용해 절세 전략을 세우세요!

단, 중도 인출이 어려운 IRP는 자금 계획을 신중히 세우는 것이 중요합니다.